サラリーマンの節税
使える控除を確認して
税負担を見直す
年末調整だけで終わらせていませんか？
iDeCo・医療費・住宅ローンなど、あなたに合う節税対策を確認。
初回相談無料／個別の税務判断・申告代理は税理士へ
こんなお悩みはありませんか？
使える制度と必要な手続きを、分けて考えます。
税金は会社任せでいい？
年末調整で、すべて済んでいるか不安。
どの制度が自分に合う？
iDeCo・NISA・ふるさと納税の違いが分からない。
今年は申告が必要？
住宅購入や医療費、副業の手続きが気になる。
なぜサラリーマンも
節税対策が必要なのか
会社の手続きだけでは、申請できない控除もあります。
年末調整で扱う控除
保険料や扶養の控除は、勤務先への申告を確認。
自分で申告する控除
医療費や住宅購入の初年度は、確定申告が必要。
前年と違う条件も確認
住宅購入・家族・所得の変化で、使える制度も変わります。
2026年の年末調整で確認したい改正
基礎控除・給与所得控除などの改正は、原則2026年12月1日施行、2026年分以後の所得税に適用されます。11月までの給与天引きと、年末に精算する税額は分けて確認してください。
国税庁の改正案内を見る節税対策で得られる3つのメリット
今年の手続きと、これからの家計をつなげます。
申請漏れを防ぐ
控除証明書や支払明細から、使える控除を確認。
税負担の変化が分かる
所得税・住民税の目安を試算し、無理な支出を防ぎます。
将来の備えまで考えられる
生活資金を残し、iDeCoやNISAの役割を比べます。
サラリーマンの節税対策6選
すでに使える控除と、新しく利用する制度を確認します。
6つの制度の適用条件を確認する
- 家族の控除には年齢・所得・生計等の要件があります。保険料控除は契約区分や上限があり、保険料全額が戻る制度ではありません。
- iDeCoの掛金上限は勤務先の年金制度などで異なり、課税所得がない場合は掛金控除による税負担軽減はありません。手数料や運用リスクがあり、原則60歳まで引き出せません。
- 医療費控除は対象医療費から保険金等と基準額を差し引きます。基準額は原則10万円です。総所得金額等が200万円未満なら、その金額の5%です。総所得金額等は年収そのものではありません。控除額の上限は200万円です。
- ふるさと納税は上限内でも自己負担2,000円があり、寄附の支出が先です。ワンストップ特例には寄附先5団体以内等の条件があります。
- 住宅ローン控除は住宅の性能・入居年・所得等で条件が変わります。初年度は原則確定申告、2年目以降は要件を満たせば年末調整で手続きできます。
- 特定支出控除は証明が必要で、給与所得控除額の2分の1を超える部分が対象です。勤務必要経費には別途上限があり、会社の非課税補てん分等は除きます。
サラリーマン節税の流れ
制度を選び、必要な手続きへ進みます。
収入と控除を確認
源泉徴収票で、現在の控除をチェック。
使える制度を選ぶ
今年の家族・支出・住宅の状況から選びます。
書類と手続きをそろえる
年末調整と確定申告を分けて準備。
手取りと家計を見直す
税負担の変化と、支出のバランスを確認。
サラリーマン節税シミュレーション
年収と追加する所得控除額で、税負担の変化を確認。
2つの金額を入れるだけ
カンマは自動で付きます。金額ボタンでも選べます。
500万円／10億円まで入力できます
20万円
iDeCoなどの所得控除の目安です。住宅ローン控除・ふるさと納税は対象外です。
社会保険料・扶養などを反映する
社会保険料・扶養・保険料などの所得控除を合計してください。初期値0円は未反映です。追加する控除を二重に含めないでください。
試算条件と注意事項
- 2026年分の国内居住者で、給与収入のみの簡易試算です。年収は給与・賞与の額面合計。給与所得控除・所得に応じた基礎控除を自動計算します。
- 所得税の速算表と復興特別所得税2.1%を使い、追加所得控除の前後の差額を計算します。2026年12月施行の改正を反映した年税額のモデルです。
- 住民税の参考値は、所得税側の課税所得から差し引ける控除額の10%です。住民税の基礎控除・各控除額の違い、調整控除・非課税基準等は未反映で、実際の住民税計算とは異なります。
- 社会保険料や扶養等は初期未反映です。詳細設定で既存控除を入力すると所得税側へ反映されます。所得金額調整控除・税額控除、給与以外の所得、特定の高所得者の追加課税等は含みません。
- 年収・金額は0〜1,000,000,000円を入力できます。操作用の範囲であり、制度の利用限度額ではありません。適用できる所得控除額は制度ごとに確認してください。
- 課税所得を超える控除は計上しません。所得控除は合計所得金額そのものを下げないため、基礎控除の所得区分も変わりません。還付・税額を保証するものではありません。
年間の税負担軽減の目安
年収5,000,000円・追加控除200,000円の仮定
社会保険料・扶養等は初期未反映です。
計算の内訳を見る
- 給与所得控除
- 1,440,000円
- 基礎控除
- 1,040,000円
- 既存の所得控除
- 0円
- 追加控除前の課税所得
- 2,520,000円
実際の還付額ではありません。
控除額を変えた場合の比較
入力に合わせて更新| 追加する所得控除額 | 年間の軽減額（参考） | 所得税等／住民税（参考） |
|---|
他の節税制度・資産形成との比較
税金が軽くなる仕組みと、手元のお金への影響を比べます。
| 比較項目 | iDeCo | 医療費控除 | ふるさと納税 | 住宅ローン控除 | NISA |
|---|---|---|---|---|---|
| 制度の役割 | 掛金を所得控除 | 医療費を所得控除 | 寄附に応じた控除 | 所得税等の税額控除 | 運用益を非課税 |
| 給与の税負担軽減 | ○ 条件による | ○ 条件による | ○ 上限による | ○ 要件による | — 給与の控除なし |
| 先に必要な支出 | 掛金・手数料 | 対象医療費 | 寄附 | 住宅購入・返済 | 投資資金 |
| 主な手続き | 年末調整／確定申告 | 確定申告 | ワンストップ／確定申告 | 初年度は原則確定申告 | 金融機関で口座手続き |
| 手元のお金への影響 | 原則60歳以降 | 支払済み費用が対象 | 寄附は返金されない | 住宅ローン返済が続く | 売却して換金可能 |
| 主な確認点 | 掛金上限・資金拘束 | 対象費用・補てん金 | 上限・申告の併用 | 入居年・住宅の要件 | 元本割れ・運用期間 |
○は条件を満たす場合に対象となることを示します。制度の優劣や節税額を示す記号ではありません。スマホでは表内を横にスクロールできます。
デメリットと注意点
制度を使う前に、次の4点を確認してください。
節税額より支出が大きいと、手元資金は減ります。
原則60歳まで引き出せないため、生活資金を残します。
確定申告すると、ワンストップ特例は無効になります。
雑所得に当たる副業の赤字は、給与所得から差し引けません。
よくある3つの相談パターン
一般的な相談場面の例です。暮らしの変化に合わせて確認します。
家族の医療費はまとめられる？
同じ家計の家族の支払分を整理し、保険金を差し引いて判断します。
年末調整だけで住宅ローン控除を受けられる？
初年度の確定申告に必要な資料と、入居年・住宅の条件を確認します。
税金の負担と、お金を使う時期をどう考える？
所得控除と運用益非課税の違いを確認し、生活資金を残して検討します。
一般的な相談場面を示した例です。実際のお客様の体験談や節税実績ではありません。
よくある質問
サラリーマンでも節税できますか？
使える控除を年末調整や確定申告に反映すると、税負担が軽くなる場合があります。適用条件は家族の状況や所得などで変わります。
年末調整と確定申告はどう違いますか？
年末調整は勤務先が給与の所得税を精算する手続きです。医療費控除や住宅ローン控除の初年度など、本人の確定申告が必要なものもあります。
iDeCoとNISAはどちらも給与の節税になりますか？
iDeCoの掛金は所得控除の対象です。NISAは運用益を非課税にする制度で、投資した金額を給与所得からは差し引けません。
医療費が10万円以下でも医療費控除の対象になりますか？
総所得金額等が200万円未満なら、その5%が基準額です。対象医療費から保険金等と基準額を差し引いて計算します。通常の医療費控除とセルフメディケーション税制は選択です。
ふるさと納税のワンストップ申請後に確定申告しても大丈夫ですか？
確定申告するとワンストップ特例は無効になります。医療費控除などで申告するときは、申請済みの寄附もすべて申告に含めてください。
会社員のスーツや資格の費用は経費になりますか？
給与所得者が自由に事業経費として差し引く制度ではありません。特定支出控除は勤務先等の証明が必要で、給与所得控除額の2分の1を超えた部分などが対象です。
副業の赤字を給与と相殺できますか？
雑所得の赤字は給与所得と損益通算できません。事業所得等の判定は活動の実態によります。開業届だけで決まるものではありません。
副業の所得が20万円以下なら税金はかかりませんか？
所得税の申告不要制度は免税制度ではありません。住民税の申告は別に確認します。また、還付申告などで確定申告する場合は20万円以下の所得も含めます。
申請し忘れた控除は取り戻せますか？
申告義務がなく還付申告する場合、原則として翌年1月1日から5年間が期限です。すでに申告した内容を直す場合は手続きが異なります。
無料相談で確定申告を代行してもらえますか？
無料相談では、制度の違いや必要な手続きをご案内します。個別の税務判断・申告代理は税理士へご依頼ください。
サラリーマン節税について
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