• 亡くなった日と、相続を知った日
• 相続人になる家族と、遺言書の有無
• 預貯金・不動産・借入など、財産と債務の資料

相続放棄や相続税申告などは、それぞれ起算日と期限が異なります。判断を迷う手続きは、資料がすべてそろう前でも専門家や所管窓口へ相談してください。

• 預金口座や不動産など、財産がどこにあるか
• 住まい・医療・介護の希望と、そのための資金
• 誰に何を残したいか、家族に伝えておきたいこと

その場で贈与や遺言の内容を決める必要はありません。家族の希望と、法律・税務の条件を分けて整理すると、次に相談する内容が見えてきます。

• 親の財産額と、法律上の相続人になる人
• 過去に渡した財産と、これから渡したい額・時期
• 贈与税・相続税・移転費用を払った後に残る額

税金の計算だけで、家族に合う渡し方が決まるわけではありません。子がいつ財産を必要とするか、親が将来使う資金に余裕があるかも合わせて考えます。