FX口座を見つけたら取引せず業者へ死亡を連絡する

未決済の取引と証拠金の残高を確認する

FXの建玉とは、まだ反対売買などで決済していない取引です。

預けた証拠金の金額だけでは、口座の実際の価値も負担も分かりません。評価損益やスワップポイント、未払いの金額も関係します。

業者名は、入出金の明細や郵便物、取引報告の通知から調べます。

残高が分からないままでも、親の氏名と死亡日、申出人との関係を伝え、口座照会の方法を聞いてください。

決済時期は業者の規約で確認する

家族が親の端末を使って決済すれば早い、とは考えないでください。

本人名義での取引を続けるのではなく、死亡連絡後の取引停止と建玉の処理を公式窓口で確認します。

相続手続きの書類がそろう日と、建玉を決済する日が同じとは限りません。業者に、保有建玉の有無、決済方法、費用、損失が拡大した場合の扱いを質問します。

FXの相続は建玉の承継と現金の受取りを分ける

SBI FXトレードは照会と清算の手続きがある

SBI FXトレードの案内では、口座の有無や残高を確認する「照会」と、解約・出金まで行う「清算」を区別しています。

相続人代表者等から連絡し、所定の書類で進める取扱いです。

GMO外貨は、建玉を保有している場合には会社の任意の時点で決済すると案内しています。

このように、通常の株式を相続人の口座へ移す手続きと同じとは限らず、各業者の規約を確認する必要があります。

決済までの損益と不足金を確認する

決済後に現金が残れば、その金額と受取手続きを確認します。

反対に、急な相場変動などで預託額を超える損失が出ていれば、債務の調査も必要です。入金明細に数字があるだけで負債がないとは判断できません。

親のほかの借入れも分からないときは、親の借金の調査方法と並行して確認します。財産を受け取る手続きだけを先に進めないことが大切です。

死亡日と決済日の資料をそろえて税金を確認する

残高証明と建玉やスワップの明細を依頼する

相続税は死亡日現在の財産の価額が基準です。死亡後に決済されて受け取った金額を、そのまま死亡日現在の価額として扱うわけではありません。

証拠金だけが載る資料では足りないことがあります。死亡日を指定し、評価に必要な建玉や未決済損益の情報が含まれるかを確認してください。

準確定申告と相続人の所得を区別する

親の死亡前の取引に関する所得と、死亡後の決済に関する所得は、帰属する人と計算期間を確認します。相続税を払ったから所得税は不要、という判断はできません。

準確定申告が必要な場合、通常の確定申告を待たず、原則として相続開始を知った日の翌日から4か月以内に手続きします。

国内業者と海外業者などで税務の扱いが異なることもあるため、報告書を一式で提示します。

相続人の資料と受取先をそろえて清算を進める

戸籍や遺言など必要書類は相続方法で異なる

相続関係を示す戸籍や法定相続情報、遺言書や遺産分割協議書、印鑑証明など、必要な資料は取得方法と業者によって変わります。

窓口から現在の書類一覧を受け取り、原本返却と有効期間も聞きます。

受取先は、単に連絡した子の口座でよいとは限りません。誰がどの権利で受け取るかを確定させ、完了通知や精算明細を保管してください。

相続放棄を迷う場合は出金前に相談する

親に負債がある可能性があり、相続放棄を考える場合は、その事情を業者と専門家へ伝えます。

解約・出金・使用をしてよいかを、単なる口座照会とは分けて判断します。

相続放棄の3か月の期限と期間伸長を確認し、書類待ちで期限を過ぎないようにしてください。

まず業者名、死亡日、分かる取引情報をまとめて連絡することから始めます。

よくある質問